Finanzen
Ansprechperson: Hanspeter Krummenacher, Finanzchef
Erfolgsrechnung per 31.12.2017
| Rechnung 2016 | Budget 2017 | Rechnung 2017 | Abweichung zum Budget | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 400 | Oeffentlichkeitsarbeit 1) | 4'650.60 | 16'500.00 | 5'241.20 | -11'258.80 |
| 410 | Generalversammlung | 12'810.00 | 10'000.00 | 9'458.15 | -541.85 |
| 420 | Veranstaltungen 2) | 11'463.40 | 35'000.00 | 39'355.30 | 4'355.30 |
| 430 | Beiträge Radio/Fernsehen | - | - | - | - |
| 440 | Auszeichnungen/Werkauftrag | - | - | - | - |
| 460 | Gremien 3) | 59'018.10 | 66'000.00 | 58'304.90 | -7'695.10 |
| 470 | Sektionen 4) | 4'920.00 | 6'000.00 | 3'289.00 | -2'711.00 |
| 480 | Geschäftsstelle 5) | 253'016.87 | 204'000.00 | 210'606.00 | 6'606.00 |
| Aufwand | 345'878.97 | 337'500.00 | 326'254.55 | -11'245.45 | |
| 600 | Beiträge 6) | 38'634.00 | 38'400.00 | 35'477.50 | -2'922.50 |
| 610 | Einnahmen Aktivitäten 7) | - | 10'000.00 | - | -10'000.00 |
| 621 | SRG.D freie Zuweisung | 165'000.00 | 165'000.00 | 165'000.00 | - |
| 622 | SRG.D Geschäftsstelle | 120'000.00 | 120'000.00 | 120'000.00 | - |
| 641 | Kapitalertrag | 1'960.60 | 1'500.00 | 1'311.35 | -188.65 |
| 650 | übrige Einnahmen | - | 500.00 | - | -500.00 |
| Ertrag | 325'594.60 | 335'400.00 | 321'788.85 | -13'611.15 | |
| Betriebsergebnis | -20'284.37 | -2'100.00 | -4'465.70 | ||
| Zuweisung Fonds | -1'960.00 | -1'500.00 | -1'310.00 | ||
| Zuweisung Fonds a.o. | - | - | - | ||
| Auflösung Fonds | - | - | - | ||
| Auflösung Rückstellung | 22'000.00 | - | 22'000.00 | ||
| Ergebnis | -244.37 | -3'600.00 | -5'775.70 |
Erläuterungen
Das Betriebsergebnis beläuft sich auf minus CHF 4'465.70, budgetiert waren minus
CHF 2'100.00. Die Zinserträge werden jeweils dem SRG.Z-Fonds gutgeschrieben.
Dadurch erhöht sich das Minusergebnis auf CHF 5'775.70.
1 Einsparungen konnten beim Jahresbericht und den Give aways erzielt werden.
Der Webauftritt generierte praktisch keine Kosten.
2 Für den Anlass «Stans lacht» sind weniger Tickets als vorgesehen verkauft worden.
Zusatzprojekt: Workshop mit Studierenden der Hochschule Luzern.
3 Weniger Sitzungen
4 Weniger Beiträge ausgerichtet
5 Buchhaltungssoftware wurde nicht angeschafft. Lohnkosten zu tief budgetiert.
6 Weniger Mitgliederbeiträge. CHF 1000 an SRG Luzern für den Verlust der alten Datenbank.
7 Kein zusätzlicher Beitrag von SRG.D erhalten.
- Die Wertschriften sind zum Nominalwert bilanziert.
- Der Fonds beträgt nach der Abschlussbuchung CHF 198'474.85.
- Das Eigenkapital beträgt nach Verrechnung des Endergebnisses CHF 3'509.17.
Bilanz per 31.12.2017
| Rechnungsjahr | Vorjahr | |||
| Aktiven | CHF | CHF | CHF | CHF |
| 110 | Kasse | 123.10 | ||
| 120 | Nidwaldner Kantonalbank | 32'791.77 | 38'353.17 | |
| 121 | Sonderkonto Stans lacht | 1'516.40 | ||
| 125 | Luzerner Kantonalbank | 501.72 | 501.47 | |
| 127 | Nidwaldner Kantonalbank | 104'202.68 | 102'660.58 | |
| 135 | Wertschriften | 150'000.00 | 150'000.00 | |
| 140 | Debitoren | 7'335.00 | - | |
| 142 | Verrechnungssteuerguthaben | 448.00 | 679.00 | |
| 143 | Transitorische Aktiven | - | ||
| Passiven | ||||
| 219 | Transitorische Passiven | 5'000.00 | - | |
| 220 | Kontokorrent Regionalstudio | 1'000.00 | ||
| 221 | Kreditoren | 49'934.65 | 46'744.50 | |
| 222 | Rückstellungen | 39'000.00 | 61'000.00 | |
| 250 | Kapital | 9'284.87 | 9'529.24 | |
| 251 | SRG-Fonds | 197'164.85 | 195'204.85 | |
| Verlust | -4'465.70 | -20'284.37 | ||
| 296'918.67 | 296'918.67 | 292'194.22 | 292'194.22 |
Bericht der Kontrollstelle zur Eingeschränkten Revision
Ansprechpersonen: Pirmin Marbacher, Leitender Revisor und zugelassener Revisionsexperte, und Carmen Heinecke, Revisorin
Als Kontrollstelle haben wir die Jahresrechnung (Bilanz und Erfolgsrechnung) der SRG Zentralschweiz für das am 31. Dezember 2017 abgeschlossene Geschäftsjahr geprüft.
Für die Jahresrechnung ist der Vorstand verantwortlich, während unsere Aufgabe darin besteht, diese zu prüfen. Wir bestätigen, dass wir die gesetzlichen Anforderungen hinsichtlich Zulassung und Unabhängigkeit erfüllen.
Unsere Revision erfolgte nach dem Schweizer Standard zur Eingeschränkten Revision. Danach ist diese Revision so zu planen und durchzuführen, dass wesentliche Fehlaussagen in der Jahresrechnung erkannt werden. Eine Eingeschränkte Revision umfasst hauptsächlich Befragungen und analytische Prüfungshandlungen sowie den Umständen angemessene Detailprüfungen der bei der geprüften Einheit vorhandenen Unterlagen. Dagegen sind Prüfungen der betrieblichen Abläufe und des internen Kontrollsystems sowie Befragungen und weitere Prüfungshandlungen zur Aufdeckung deliktischer Handlungen oder anderer Gesetzesverstösse nicht Bestandteil dieser Revision.
Bei unserer Revision sind wir nicht auf Sachverhalte gestossen, aus denen wir schliessen müssten, dass die Jahresrechnung nicht Gesetz und Statuten entspricht.
Luzern, 1. Februar 2018